Ser creador de contenido es ser autonomo (y eso tiene ventajas fiscales)
Grabas videos, diseñas cursos, produces podcasts, escribes newsletters o vendes templates. Da igual el formato: si monetizas tu contenido, eres un profesional autonomo. Y como tal, tienes derecho a deducir todos los gastos que sean necesarios para generar esos ingresos.
El problema es que la mayoría de creadores no aprovechan ni la mitad de las deducciones a las que tienen derecho. No por falta de gastos, sino por desconocimiento o miedo a Hacienda.
Cada euro que deduces correctamente es un euro menos en tu base imponible. A un tipo marginal del 30%, deducir 10.000 euros al año significa ahorrarte 3.000 euros en impuestos.
Este artículo es tu guía práctica para entender qué puedes deducir, cómo justificarlo y qué errores evitar.
IRPF vs IVA: dos deducciones diferentes que debes entender
Antes de entrar en materia, necesitas distinguir dos conceptos que mucha gente confunde:
Deduccion en IRPF (tu declaracion de la renta)
Reduces el beneficio neto de tu actividad. Menos beneficio = menos impuestos. Para que un gasto sea deducible necesitas:
Vinculación con tu actividad — el gasto debe estar relacionado con generar ingresos.
Justificación documental — idealmente una factura con tu NIF.
Registro contable — debe aparecer en tus libros de ingresos y gastos.
Deduccion en IVA
Recuperas el IVA que has pagado en tus compras profesionales. Aquí la exigencia es mayor: necesitas factura completa y válida (no vale un ticket simple). Sin factura correcta, no hay deducción de IVA. Punto.
Para creadores: si vendes cursos online (exentos de IVA en algunos casos) o servicios digitales, tu situación de IVA puede variar. Consulta tu caso particular, pero el IRPF aplica siempre.
Comidas y dietas: el gasto que mas creadores desaprovechan
Aquí es donde la mayoría deja dinero sobre la mesa. Hacienda permite deducir tus gastos de manutención (tus propias comidas cuando trabajas fuera), pero con condiciones muy concretas.
Los 5 requisitos que debes cumplir (todos)
Que sea tu propia comida — no la de amigos o familiares.
En un restaurante o establecimiento de hostelería — no vale el supermercado.
Pagada con medio electrónico — tarjeta, bizum, Apple Pay... el efectivo no vale para esta deducción.
En municipio distinto al de tu residencia o lugar de trabajo habitual.
Dentro de los límites diarios que marca Hacienda.
Limites diarios en 2025
En España:
Con pernocta (duermes fuera): 53,34 EUR/día
Sin pernocta (vas y vuelves el mismo día): 26,67 EUR/día
En el extranjero:
Con pernocta: 91,35 EUR/día
Sin pernocta: 48,08 EUR/día
Ejemplos practicos para creadores
Ejemplo 1: Grabación en otra ciudad. Vives en Valencia y viajas a Madrid a grabar con otro creador. Comes en un restaurante por 22 euros y pagas con tarjeta. Es deducible: municipio distinto, pago electrónico, dentro del límite de 26,67 EUR sin pernocta.
Ejemplo 2: Evento o conferencia. Vas a un congreso de marketing digital en Barcelona, duermes una noche y comes fuera dos días. Puedes deducir hasta 53,34 EUR/día en comidas (porque hay pernocta) + el hotel + el transporte.
Ejemplo 3: Comida en tu propia ciudad. Comes con un colaborador en un restaurante de tu ciudad. Esto no cumple el requisito de municipio distinto, así que no encaja como "manutención del autónomo". Podría entrar como gasto de representación, pero es mucho más difícil de justificar y Hacienda lo mira con lupa.
Regla de oro: si no has salido de tu municipio, no lo deduzcas como manutención. Busca otra categoría o déjalo fuera.
Viajes: convierte tus desplazamientos profesionales en deducciones
Como creador, probablemente viajas más de lo que crees por motivos profesionales: eventos, colaboraciones, sesiones de grabación, reuniones con marcas, retiros de equipo...
Gastos de viaje deducibles
Transporte — billetes de avión, tren, autobús, taxi, VTC. Todo con factura o recibo.
Alojamiento — hotel, apartamento turístico, Airbnb (pide factura siempre).
Peajes y parking — si viajas en coche, guarda los tickets.
Entradas a eventos profesionales — congresos, ferias, workshops, masterclasses.
Alquiler de coches — cuando necesitas movilidad en destino.
Lo que necesitas guardar
Para cada viaje, crea una carpeta digital (Google Drive, Notion, lo que uses) con:
La razón profesional del viaje (email con el cliente, invitación al evento, acuerdo de colaboración).
Todas las facturas (transporte, hotel, comidas).
Justificantes de pago electrónico.
Si es posible, evidencia del resultado (el video grabado, el post publicado, la foto en el evento).
La lógica de Hacienda es simple: si no puedes explicar para qué fue el viaje en términos de tu actividad profesional, el gasto es sospechoso. Si puedes demostrarlo, es legítimo.
El coche: la zona gris mas peligrosa
Si usas tu coche personal para trabajar (ir a grabaciones, llevar equipo, desplazarte a reuniones), puedes deducir parte de los gastos. Pero ojo: es el terreno favorito de Hacienda para discutir.
La regla del 50% en IVA
Para vehículos turismo, Hacienda presume que el uso profesional es del 50%. Eso significa:
Puedes deducir el 50% del IVA de gasolina, mantenimiento, seguro, etc.
Si quieres deducir más del 50%, necesitas demostrar que el uso profesional es mayor (muy difícil en la práctica).
En IRPF
La deducción del coche en renta es aún más restrictiva. Hacienda exige que el vehículo esté afecto exclusivamente a la actividad para deducirlo al 100%. En la práctica, pocos autónomos pueden demostrar esto.
Consejo práctico: deducir el 50% del IVA de gasolina y mantenimiento es razonablemente seguro si tienes actividad que justifique desplazamientos. No te pases al 100% salvo que tengas un vehículo exclusivamente profesional (furgoneta de equipo, por ejemplo).
Gastos del home office: tu estudio de grabacion en casa
Muchos creadores trabajan desde casa, y una parte de los gastos del hogar son deducibles:
Lo que puedes deducir
Porcentaje de alquiler o hipoteca proporcional a la parte de la vivienda destinada a la actividad (el famoso "afectación parcial"). Normalmente se declara un porcentaje de la vivienda (por ejemplo, 30% si tu estudio ocupa esa proporción).
Suministros (luz, agua, internet, gas): puedes deducir el 30% de la proporción afecta. Si afectas el 25% de tu vivienda, deduces el 30% del 25% de cada factura de suministros.
Equipamiento — cámaras, micrófonos, luces, ordenadores, software de edición. Todo esto es deducible al 100% si es exclusivamente profesional.
Material y herramientas del creador
No te olvides de estos gastos, que muchos creadores pasan por alto:
Suscripciones de software — Adobe Creative Cloud, Final Cut, Canva Pro, herramientas de email marketing, hosting, dominios.
Plataformas de distribución — las comisiones que pagas en plataformas como Kunfupay son gastos deducibles de tu actividad.
Formación — cursos, mentorías, libros y recursos educativos relacionados con tu actividad.
Teléfono móvil — si tienes una línea exclusiva para trabajo, al 100%. Si es mixta, el porcentaje de uso profesional.
Veri*Factu y facturacion electronica: lo que viene en 2027
Aunque aún no es obligatorio para autónomos (la fecha es julio de 2027), el sistema Veri*Factu va a cambiar las reglas del juego:
Todas las facturas emitidas pasarán por un sistema de validación de la AEAT.
Hacienda tendrá acceso en tiempo real a tus facturas emitidas y recibidas.
El margen para "creatividad contable" se reduce drásticamente.
Lo que esto significa para ti: empieza ya a ser riguroso con tu facturación y documentación. Cuando Veri*Factu llegue, quienes ya tengan buenos hábitos no notarán el cambio. Los que improvisen tendrán problemas.
Los 7 errores que mas cuestan a los creadores
No pedir factura. Un ticket de restaurante sin tu NIF no sirve para deducir IVA. Acostúmbrate a pedir factura completa siempre.
Pagar en efectivo las comidas. Recuerda: la deducción de manutención exige pago electrónico. Sin tarjeta, sin deducción.
Deducir comidas en tu propia ciudad como manutención. No cumple el requisito de municipio distinto. Hacienda lo detecta fácilmente cruzando tu domicilio fiscal.
No documentar el motivo profesional de un viaje. "Fui a Barcelona" no es suficiente. "Fui a Barcelona a grabar el episodio 47 del podcast con X persona, aquí está el email de coordinación" sí lo es.
Mezclar gastos personales y profesionales en la misma factura. El minibar del hotel, la cena con tu pareja, las actividades turísticas... todo eso contamina una factura que podría ser limpiamente deducible.
Deducir el coche al 100%. Salvo que tengas un vehículo exclusivamente profesional, quédate en el 50% del IVA y sé conservador en IRPF.
No llevar registro. Si no está en tus libros, no existe para Hacienda. Registra cada gasto el mismo día, no lo dejes para "después".
El sistema que te recomendamos: 15 minutos a la semana
La diferencia entre un creador que deduce 3.000 euros al año y uno que deduce 15.000 no es que gaste más. Es que registra mejor. Aquí tienes un sistema mínimo viable:
Cada gasto (en el momento)
Paga con tarjeta o medio electrónico.
Pide factura con tu NIF.
Haz foto de la factura con el móvil.
Cada semana (15 minutos)
Sube las fotos de facturas a tu carpeta digital.
Registra los gastos en tu herramienta de contabilidad (o en una hoja de cálculo si estás empezando).
Anota el motivo profesional de cada gasto.
Cada trimestre (con tu gestor)
Revisa los gastos registrados.
Presenta el modelo 303 (IVA) y el 130 (IRPF).
Ajusta lo que haga falta.
El mejor consejo fiscal que puedes recibir: contrata un buen gestor. No es un gasto, es una inversión (y sí, también es deducible).
Conclusion: cada factura cuenta
Como creador de contenido autónomo, tu actividad genera decenas de gastos deducibles cada mes que probablemente no estás aprovechando. Comidas fuera de tu ciudad, viajes a eventos, equipo de grabación, software, formación, parte de tu hogar...
La clave no es ser agresivo con las deducciones, sino ser riguroso con la documentación. Hacienda no penaliza deducir mucho; penaliza deducir mal.
Empieza hoy:
Pide factura en tu próxima comida de trabajo.
Crea una carpeta para tu próximo viaje profesional.
Revisa qué suscripciones de software aún no estás deduciendo.
Y si vendes contenido digital a audiencias en Latinoamérica, recuerda que las comisiones de plataformas como Kunfupay son un gasto deducible más. Cada herramienta que usas para monetizar tu contenido reduce tu factura fiscal.
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